退職後の生命保険料控除申請方法：年末調整が戻ってきた場合の対応

定年退職後に年末調整の控除証明書が戻ってきた場合、生命保険料控除を受けるためには、自分で確定申告を行う必要があります。本記事では、退職後の生命保険料控除申請方法について、わかりやすく解説します。

年末調整とは？

年末調整とは、給与所得者が支払う所得税の過不足を調整する手続きです。通常、会社が給与の一部として税金を徴収し、その年の所得や控除額に基づいて過不足を調整します。

ただし、11月30日に退職した場合、年末調整を受けられない可能性が高く、以下のような対応が必要になります。

退職後に年末調整が戻ってきた理由

年末調整の控除証明書が会社から戻ってきた理由は、以下のような場合が考えられます。

• 会社が年末調整を完了できなかった：退職日が年末前のため、年末調整が実施されなかった。
• 生命保険料控除証明書の処理が未対応：控除証明書が未使用のまま返却された。

この場合、控除申請は自分で行う必要があります。

退職後の生命保険料控除申請方法

退職後に生命保険料控除を受けるためには、確定申告が必要です。以下の手順で進めましょう。

1. 確定申告書を用意する

最寄りの税務署や国税庁のホームページから確定申告書を入手します。電子申告（e-Tax）を利用する場合は、インターネット上で手続きを行うことも可能です。

2. 必要書類を準備する

以下の書類を揃えましょう。

• 生命保険料控除証明書
• 源泉徴収票（退職時に会社から受け取ったもの）
• 本人確認書類（マイナンバーカードや免許証など）

生命保険料控除証明書は、保険会社から郵送されている場合があります。

3. 確定申告書を記入する

確定申告書の「所得控除」欄に生命保険料控除の金額を記入します。金額は控除証明書に記載されています。

記入例。

4. 税務署に提出する

記入済みの確定申告書と必要書類を税務署に提出します。郵送またはe-Taxを利用して提出することも可能です。

生命保険料控除のメリット

生命保険料控除を申請することで、所得税の負担が軽減されるメリットがあります。

• 節税効果：控除金額に応じて所得税が減額されます。
• 住民税の軽減：翌年度の住民税も減額される場合があります。

生命保険料控除は、最大12万円（一般生命保険料、介護医療保険料、個人年金保険料の合計）まで適用されるため、しっかり活用しましょう。

まとめ：確定申告で生命保険料控除を忘れずに

退職後に年末調整が行われず、控除証明書が戻ってきた場合でも、自分で確定申告を行うことで生命保険料控除を受けることが可能です。申請には必要な書類を揃え、正確に申告することが重要です。

本記事の手順を参考に、確定申告をスムーズに進めて節税効果を最大限に活用しましょう。