退職のベストタイミングは？税金・保険・自己負担額を徹底解説【年収480万円の場合】

退職を検討している方にとって、「何月に辞めるのが税金的にお得か？」「辞めたあとにかかる自己負担はどのくらいか？」といった疑問は非常に重要です。本記事では、年収480万円程度の会社員が退職をする場合を例に、税務面や社会保険・住民税などの自己負担額の目安とともに、損をしない退職タイミングを解説します。

税金面で有利な退職月とは？

税務的に見ると、退職月によって年末調整の有無や住民税の支払い方法が変わります。特に重要なのが「年の途中で退職するか」「年末で退職するか」という点です。

年末（12月）退職の場合は、会社が年末調整を行ってくれるため、自分で確定申告をする必要がありません。一方で、年の途中で退職すると、所得控除（社会保険料控除や基礎控除）が十分に反映されないケースがあり、税金面で損になることもあります。

そのため、「年内最後の給与で年末調整をしてもらえる12月退職」が一般的に最も税金面で有利です。

退職後は会社の福利厚生から外れるため、以下の費用が自己負担となります。

これらの費用は退職月や収入によって大きく変わるため、計画的に準備が必要です。

前年の年収が480万円の場合、退職後の年間負担は以下が目安となります（あくまで概算）。

これらを合算すると、退職後1年間でおよそ70〜90万円前後の負担が想定されます。

退職後の健康保険には主に以下の選択肢があります。

例えば、扶養家族がいない単身者であれば任意継続の方が安く済む場合もあります。逆に、家族がいるなら国保の方が有利になることもあります。

住民税は「前年の所得に応じて翌年に課税」されるため、退職して無収入になっても住民税の支払いは翌年まで継続します。

たとえば2024年末に退職した場合、2025年6月から2026年5月にかけて住民税を納付する必要があります。この点は見落としがちなので、退職時に一括納付を求められる可能性も含め、事前に確認しておきましょう。

税金・社会保険料・失業給付などを総合的に考慮すると、年末（12月）または年度末（3月）の退職がバランスの取れた選択です。

特に失業保険を受け取る予定の方は、離職理由や雇用保険の加入期間も踏まえてスケジュールを組むことが重要です。

退職月は、税金の負担や保険料の支払い方法に大きく影響を与えます。年収480万円程度の方がスムーズに退職するためには、年末または年度末の退職を目安に、自己負担費用をシミュレーションしてから行動するのがベストです。

この記事を参考に、将来のライフプランに応じた退職時期を検討してみてください。