学資保険の解約返戻金と税金の扱いについて

学資保険の解約を考える際、解約返戻金や契約者貸付についての疑問が多くあります。本記事では、学資保険の解約に関する返戻金の計算方法や、税金の取り扱いについて解説します。

学資保険の解約返戻金について

学資保険を解約した場合、契約者が支払った保険料の一部が返戻金として返金されます。質問者の場合、解約返戻金は156万円とされていますが、契約者貸付をしているため、その分が返戻金に影響を与えます。具体的には、貸付残高6万円が解約返戻金から差し引かれることになります。

そのため、解約返戻金から6万円を差し引いた金額が実際に戻ってくる金額となります。この場合、解約後に戻ってくる金額は150万円程度となる可能性があります。

契約者貸付が解約返戻金に与える影響

学資保険では、契約者貸付を利用することができます。これは、保険の解約返戻金を担保に、一定の条件でお金を借りることができる仕組みです。質問者のケースでは、契約者貸付の残高が6万円であり、この額は解約時に返戻金から差し引かれるため、最終的に戻ってくる金額が少なくなります。

そのため、解約を決める前に、貸付残高を確認し、返戻金額にどのように影響するかを理解しておくことが重要です。

解約返戻金に対する税金の取り扱い

学資保険を解約した際の返戻金は、基本的に所得税の課税対象にはなりません。ただし、契約者貸付を利用していた場合、その借り入れ分を返済しないで解約した場合、借入額を超える返戻金に対して課税される場合があります。質問者の場合、6万円の借入額が残っているため、解約時にその額を差し引かれるため、税金の影響はないと考えられます。

ただし、学資保険に関連する税金の取り扱いについては複雑な部分もあるため、具体的な税金の計算については税理士に相談することをおすすめします。

再就職後の解約返戻金に対する影響

再就職をして学資保険の解約を検討する場合、解約返戻金に対する税金の影響を考慮する必要があります。再就職後の収入が増えると、税金が課される可能性もあります。

また、再就職後に学資保険を利用している場合、解約するタイミングや貸付額に関しても影響が出ることがあります。再就職後に収入が安定している場合、再度別の保険に入る選択肢も考慮することができます。

まとめ

学資保険の解約返戻金は契約者貸付の有無によって変動するため、貸付残高を確認してから解約を決めることが大切です。解約時の税金の影響については、通常は課税されませんが、特定の状況下では税金がかかる可能性もあるため、税理士に相談して具体的なアドバイスを受けることをおすすめします。