扶養内で働くか、それとも扶養を外れて働くかは、多くの主婦やパートタイマーにとって悩ましいテーマです。収入が増えると手取りが減るケースもあり、「本当に得なのはどっち？」と疑問に思う方も少なくありません。この記事では、130万円の壁を超えるかどうかで迷っている方に向けて、損をしないための判断ポイントを詳しく解説します。
130万円の壁とは？健康保険と年金の扶養ライン
「130万円の壁」とは、健康保険と厚生年金の扶養の境目です。年収が130万円を超えると、扶養から外れ、自分で社会保険に加入しなければならなくなります。
具体的には、配偶者の会社の健康保険組合や協会けんぽでは、年間収入が130万円を超える見込みがあると判断された場合、扶養に入れなくなるため、本人が社会保険料（健康保険・厚生年金）を負担する必要が出てきます。
社会保険料が発生する場合の手取り額の変化
扶養を外れて社会保険に加入することで、毎月の手取りが減ることは避けられません。たとえば月収17万円の場合、社会保険料で2万5千円〜3万円程度が引かれるため、手取りは約14万円前後に落ち着きます。
ただし、その分将来的に自分の年金が増えるというメリットがあります。また、厚生年金に加入できるため、将来的な基礎年金額に上乗せされます。
130万円以内に収めるメリットと限界
130万円以内に抑えると、扶養のままでいられるため社会保険料の負担はありません。そのため、収入が120万円程度でも、手取りは110万円前後とかなり高い効率で働けます。
しかし、年収がギリギリ130万円に近づくと、働いた分に対する手取り効率が低下します。また、将来的に自分の年金が少なくなるというデメリットもあります。
こんな人は扶養を外れた方が得
- 年間150万円以上の収入が見込まれる
- 長期的に安定した勤務を希望している
- 将来の年金額を増やしたい
特にパート先が社会保険に加入できる企業である場合、週20時間以上働き、年収106万円を超えると社会保険の加入義務が生じる場合もあります（501人以上の企業など）。
130万円以内に抑えた方が良いケース
- 家庭の扶養に留まりたい
- 働く時間をセーブしたい
- 手取りの最大化を狙いたい（年収が130万未満の場合）
例えば9月以降のシフトを月10万円程度に調整することで、年間の合計が130万円未満になる場合、扶養を維持しながら最大限稼ぐことが可能です。
まとめ：自分の働き方と将来のバランスで選ぼう
「130万円以内に抑えるか、扶養を外れるか」の判断は、目先の手取りだけでなく、将来の年金や働き方の自由度を含めて総合的に判断する必要があります。
短期的な手取りを重視するなら扶養内で調整するのが得策ですが、収入が安定し長期的に働く意志があるなら、扶養を外れて社会保険に加入する方が結果的に得になることもあります。
税理士や社会保険労務士に相談するのも有効な選択肢です。
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