確定申告の際、株の配当金を申告する必要がある場合があります。特に、源泉徴収ありの配当金が年間20万円を超えた場合は、申告が必要になります。しかし、配当金を郵便局で受け取ってしまった場合や、その履歴が手元にない場合でも、証券会社を通じて必要な情報を取得することができます。本記事では、配当金に関する確定申告の仕組みや、履歴を取り寄せる方法について解説します。
株の配当金と確定申告の関係
確定申告は、年間の所得や経費をまとめて申告する手続きです。株式の配当金については、源泉徴収ありの場合、通常は配当金を受け取る段階で税金が引かれます。しかし、年間で受け取った配当金が20万円を超える場合、その分について確定申告を行わなければなりません。
サラリーマンなどの給与所得者が株式配当を受け取った場合、源泉徴収ありの設定をしていても、税務署に報告する義務が生じることがあります。特に、配当金が20万円を超える場合には、申告が必要です。
配当金が20万円を超えた場合、確定申告は必要か？
配当金が20万円を超えた場合、その超過分については確定申告をする必要があります。源泉徴収されていても、税務署に対して再度申告を行うことで、税金が過剰に徴収されている場合の還付を受けることができます。
例えば、年間で15万円の配当金を受け取った場合、申告は不要ですが、年間で25万円を受け取った場合は、5万円分の申告が必要です。したがって、配当金の額が20万円を超えるかどうかを正確に把握することが重要です。
配当金の履歴を取り寄せる方法
もし、配当金の履歴を記録した紙が手元にない場合でも、証券会社を通じて年間の配当金の履歴を取り寄せることができます。証券会社では、取引履歴や配当金の支払い明細をオンラインで確認できることが多いため、ログイン後に該当の項目を確認することが可能です。
証券会社によっては、電話やメールで履歴を請求することもできるため、手元に情報がない場合でも、適切な方法で必要なデータを入手することができます。履歴を取り寄せた後、配当金額が20万円を超えているかどうかを確認しましょう。
確定申告時に必要な書類と準備
確定申告を行う際には、配当金の履歴の他にもいくつかの書類が必要です。以下は確定申告時に準備しておくべき書類の一例です。
- 給与明細書
- 源泉徴収票
- 配当金の支払い明細（証券会社から取り寄せたもの）
- 医療費の領収書（医療費控除を行う場合）
これらの書類を元に、申告書を作成し、税務署に提出します。配当金が20万円を超えている場合は、その部分について申告が必要です。
まとめ：配当金が20万円を超えた場合の対応方法
株の配当金が20万円を超える場合、確定申告が必要です。しかし、郵便局で受け取った配当金の履歴が手元にない場合でも、証券会社から履歴を取り寄せることができます。確定申告を行う際には、配当金の額を正確に把握し、必要な書類を揃えて申告を行いましょう。
確定申告は、自分の税務状況を正しく把握し、過剰に納税している場合は還付を受けるための大切な手続きです。早めに準備をして、確実に申告を行いましょう。
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