拠出型企業年金保険の受け取り方法: 一時金と年金の選択のポイント

拠出型企業年金保険を受け取る際、一時金として受け取るか、年金として受け取るかは重要な選択です。特に税金面での有利不利が関わるため、どちらを選択するべきかを考えることが大切です。この記事では、それぞれの選択肢の特徴を解説し、どちらが自分にとって有利なのかを考えるためのポイントを紹介します。

1. 一時金として受け取る場合の特徴

一時金として受け取る場合、その年に一度に全額を受け取ることができます。この方法では、税金が課せられるタイミングが一度きりで済むため、まとめて受け取ることが可能です。特に、退職後すぐに大きな支出が必要な場合などには、まとまった金額を受け取る方が便利です。

年金として受け取る場合、受け取る額が毎月決まっており、定期的な収入を得ることができます。税金面では、年金として分割して受け取るため、年間の所得が分散されるため、所得税の負担が軽減されることがあります。安定した収入を望む方には向いている方法です。

一時金として受け取る場合、受け取る金額全体に対して一括で課税されます。しかし、年金として受け取る場合、毎年分割して受け取るため、年間の所得額が少なくなり、税金の負担が分散されます。また、年金受け取りの場合は、受給開始後の税制変更や減税の影響を受けることもあります。

どちらを選択するかは、税金面だけでなく、ライフプランや今後の収入の見込みに基づいて選ぶことが重要です。特に、一時金を受け取るときの税負担が気になる場合や、安定した収入を確保したい場合は、年金として受け取る方法を選んだ方が良いかもしれません。

拠出型企業年金保険を受け取る方法には一時金と年金の2つの選択肢があります。税金面での有利不利を比較し、自分のライフプランに合わせた選択をすることが大切です。自分の状況に合った選択をするために、税理士などの専門家に相談することもおすすめです。