サラリーマンでもできる合法的な節税方法とは？

サラリーマンとして働く中で、税金を抑える方法について悩んでいる方も多いでしょう。税金の支払いは必然的なものですが、適切な節税方法を活用することで、合法的に負担を軽減することが可能です。この記事では、ふるさと納税以外の物品関連を避けて、サラリーマンでも実行できる節税方法をご紹介します。

1. 生命保険料控除の活用

生命保険に加入している場合、その保険料は所得税や住民税の控除対象になります。生命保険料控除を利用することで、年間最大で12万円の所得控除が可能です。これは、給与所得者でも簡単に利用できる節税方法で、加入している保険の種類によって控除額が異なるため、自分の契約内容を確認しておきましょう。

注意点として、控除対象となる保険には条件があり、全額が控除されるわけではないため、計算式を確認し、最適な控除額を得られるようにしましょう。

2. 小規模企業共済等掛金控除の利用

もし、自営業や副業をしている場合、小規模企業共済等掛金控除を利用できます。これは、掛金を積み立てることで所得税の控除を受けることができる制度です。これにより、年間最大80万円の控除が受けられます。

主に自営業者向けですが、副業をしているサラリーマンも対象となる場合があります。掛金の設定額によって控除額が変動するため、自分の支払い能力に合わせて積み立てる金額を決めると良いでしょう。

3. 確定拠出年金（iDeCo）の活用

確定拠出年金（iDeCo）は、自分で積み立てて運用し、退職後に受け取る年金を準備するための制度ですが、加入することで所得控除を受けることができます。掛金は全額が控除され、運用益も非課税となるため、長期的に見てかなり有利な節税手段です。

iDeCoの月額掛金は、最大で2万3千円（年額27万6千円）まで積み立て可能で、サラリーマンの場合、社会保険料や健康保険料などとは別に積み立てることができるため、税負担を減らす効果が高いです。

4. 医療費控除の活用

1年間に支払った医療費が10万円を超える場合、その金額に対して控除が受けられる医療費控除があります。これは、給与所得者でも利用可能な節税手段で、自己負担した医療費が高額な場合に申告することで、所得税を軽減することができます。

医療費控除を利用するためには、領収書を保存しておくことが必要です。例えば、家族全員の医療費が合算されるため、家族全員の治療費を含めて申告できる点が重要です。

5. まとめ

サラリーマンでも実行できる節税方法は多くありますが、重要なのは自分の状況に合った方法を選ぶことです。生命保険料控除や確定拠出年金（iDeCo）、医療費控除など、適用できる制度を上手に活用することで、税負担を軽減することができます。税務署や担当者に相談しながら、最適な節税プランを立てることが大切です。