自営業で年収220万円、税金が10万円を超えたという61歳の方から「200万円の壁で収入調整すべきか、それとも収入を増やした方がよいか」といった相談はよく聞かれます。この記事では、年収ごとの税負担の実例と、節税・収入調整の考え方をわかりやすく解説します。
年収200万円と220万円、税金の差はどれくらい？
マネーフォワードの試算によると、事業所得200万円のときの所得税＋住民税は約8.4万円で、300万円だと約21.8万円と大きく増えます:contentReference[oaicite:0]{index=0}。
200万円→220万円程度の増収なら、積み増し控除や経費計上で10万前後の節税が可能な場合もあり、100%税金増というわけではありません。
「200万円の壁」は節税になるのか？
年収200万円未満であれば税負担は抑えやすいですが、必要経費をしっかり計上すれば、200万円台でも控除後の課税所得が抑えられ、税額は低水準にとどまります:contentReference[oaicite:1]{index=1}。
例えば青色申告の特別控除や国民年金基金などでの掛金控除（全額所得控除）を活用すれば、節税効果は大きくなっていきます:contentReference[oaicite:2]{index=2}。
節税策はココを押さえよう
- 青色申告特別控除：最大55万円（または65万円）を経費として計上可能
- 小規模企業共済・国民年金基金・iDeCo：各制度の掛金は所得控除対象に:contentReference[oaicite:3]{index=3}
- 各種社会保険料控除や医療費控除：年度内に支払った分を申告して税額圧縮
これらを組み合わせることで、税負担を数万円～10万円単位で抑えることも可能です。
収入を減らす vs 増やす、どちらが賢明？
収入を無理に押さえるよりも、節税策を活かしつつ、収入を維持・増加させる方が将来に向けて合理的です。
特に年齢が上がるほど「所得を下げる」は社会保険料・年金など将来の保障にも影響しますので、慎重に判断しましょう。
具体例で比較してみる
【事例A：年収200万円】
・青色控除55万＋年金基金控除30万→課税所得115万円→税金は約3～5万円に
【事例B：年収220万円】
・同じ控除を適用→課税所得135万円→税金は約5～7万円に。
このように、収入が増えても控除次第で税負担は緩やかにしか増えません。
まとめ：200万円を目安に節税＋将来につながる収入設計を
年収200万円は税負担が軽くなるボーダーラインの一つですが、節税の仕組みを活用すれば、200万円台でも税金を抑えながら収入を維持・向上させることが可能です。
重要なのは、経費・控除制度・社会保険料とのバランスを取りながら、ライフプランを見据えた収入設計をすることです。不安な場合は税理士への相談も有効な一歩となります。
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