定期預金の利息と税金の仕組みとは？年利0.3%で300万円預けた場合の手取りをシミュレーション

「金利0.3％の定期預金に300万円を1年間預けたら、実際いくら増えるの？」という疑問を持つ方は多いでしょう。この記事では、定期預金の利息計算やそこから差し引かれる税金、実際の手取り額までわかりやすく解説します。

定期預金の基本：金利と利息の関係

定期預金の利息は、基本的に単利で計算されます。たとえば年利0.3%で300万円を1年間預けた場合、利息の計算式は次の通りです。

利息＝元本×金利＝3,000,000円×0.003＝9,000円

この9,000円が「利息収入」として銀行から支払われる金額になります。

定期預金で得られる利息には、20.315%の税金がかかります。内訳は次の通りです。

そのため、実際の手取りは以下のように計算されます。

税金＝9,000円×20.315%＝約1,828円
手取り利息＝9,000円−1,828円＝約7,172円

税引後の利回りは、実質的に以下のようになります。

（7,172円 ÷ 3,000,000円）×100＝約0.239%

つまり、金利0.3%の定期預金は、税引後で見ると約0.24%の運用益になることがわかります。

税引き後の利息が少ないと感じる方は、次のような非課税制度の活用を検討するのも一つの方法です。

ただし、定期預金自体はNISAの対象商品ではないため、資産運用の目的に応じて使い分けが必要です。

例えば、年利0.5%で同じ300万円を預けた場合の利息は。

利息＝3,000,000円×0.005＝15,000円
税金＝15,000円×20.315%＝約3,047円
手取り利息＝約11,953円

わずか0.2%の金利差でも、手取りは大きく変わります。利率選びも重要なポイントです。

年利0.3%で300万円を1年預けた場合、税引き後の利息は約7,172円となります。利息には必ず20.315%の税金がかかるため、金利の数字だけでなく、税引後の利回りを確認することが大切です。

少しでも利回りを高めたい場合は、高金利のネット銀行を活用する、もしくは投資信託やNISAなども検討すると良いでしょう。