iDeCoの年金受け取りと75歳時の一括受け取りについて解説

iDeCo（個人型確定拠出年金）は、原則として60歳から75歳までの間で年金形式または一括形式で受け取ることができます。受け取り方を年金に設定している場合、原則として75歳まで継続して分割で受け取れますが、75歳になる時点で残金が残っている場合は、残額を一括で受け取る扱いになります。

年金受け取りの基本

年金形式を選択すると、受給開始年齢から毎月または毎年一定額ずつ受け取ることが可能です。受給開始は60歳以降で、受給期間は最大75歳まで設定できます。

受給期間の上限である75歳に達した時点で、まだ資産が残っている場合、残りの資産は自動的に一括で受け取ることになります。これは、制度上の上限年齢を超えて分割で受け取ることができないためです。

年金形式で受け取りを始める場合、受給開始時に金融機関に届け出た年金額を基に分割支給が行われます。残高が少なくなる場合や75歳で一括受け取りになる場合は、税制上も一括受け取りとして課税されるため注意が必要です。

iDeCoで年金受け取りを選んでも、75歳までに資産が残っていればその残額は一括で受け取る必要があります。制度のルール上、75歳以降は分割での受給はできないため、受け取り方やタイミングを事前にシミュレーションしておくことが重要です。