配当金の確定申告を行うメリットと還付金の計算方法【実例付き】

配当金に関する確定申告を行うことには税制上のメリットがあります。特に、還付金が発生する場合には、どのような計算方法になるのかを理解しておくことが重要です。この記事では、配当金の確定申告におけるメリットや還付金の計算方法について、上場株式と非上場株式の例を交えて解説します。

配当金の確定申告と税金

配当金を受け取ると、その金額に対して所得税や住民税が課税されます。しかし、確定申告を行うことで、源泉徴収された税金の一部が還付される場合があります。これを利用することで、税金を軽減することが可能です。

特に、上場株式や非上場株式からの配当金に関しては、確定申告を行うことによって、一定の還付金を受け取ることができます。配当金の確定申告を行う際のメリットを理解して、適切に申告を行いましょう。

配当金に対する還付金は、上場株式と非上場株式で異なる計算方法となります。以下のように、還付金が発生する仕組みを具体的に見ていきましょう。

上場株式の配当金が60万円の場合、所得税率が20％、住民税率が10％の場合、還付金は18,690円となります。計算式は以下の通りです。

所得税還付：20％ - 10％ - 15.315％ = -5.315％
住民税納付：10％ - 2.8％ - 5％ = 2.2％
差引き：-3.115％ × 60万 = 18,690円

非上場株式の場合、還付金は19,320円となり、計算式は以下のようになります。

所得税還付：20％ - 10％ - 20.42％ = -10.42％
住民税納付：10％ - 2.8％ - 0％ = 7.2％
差引き：-3.22％ × 60万 = 19,320円

上記の計算から分かるように、上場株式・非上場株式いずれの場合も、還付金は配当金の約3％程度となっています。この割合は配当金に対する税金を軽減する上で非常に有利な点です。

確定申告を行うことで、この還付金を受け取ることができるため、税負担を軽減することが可能です。したがって、配当金を受け取る際には確定申告を行うことをお勧めします。

確定申告を行うことで、還付金を受け取るだけでなく、税負担の軽減を図ることができます。しかし、申告には期限があり、遅れると還付金を受け取れなくなることもあるため、早めに申告を行うことが重要です。

また、申告には必要な書類がいくつかあります。配当金の明細書や源泉徴収票などを準備し、正確に申告を行いましょう。

配当金に対する確定申告を行うことで、還付金を受け取ることができます。上場株式と非上場株式の配当金について、それぞれに応じた還付金が発生し、税負担を軽減することができます。還付金は配当金の約3％程度となり、確定申告を行うことで税負担を軽減できるため、ぜひ申告を行いましょう。