株式投資による収益が20万円以下の場合、確定申告をしなくてよいと考える方も多いですが、実際には注意が必要です。この記事では、楽天証券での確定申告について、収益が20万円以下でも確定申告が必要な場合や、どういった状況で確定申告をすべきかについて詳しく解説します。
1. 確定申告が必要かどうかの基本ルール
株式の売買による収益が20万円以下であっても、確定申告が必要な場合があります。まず重要なのは「給与所得以外の所得の合計が20万円以上の場合」に確定申告が求められるということです。しかし、給与所得と株の利益が合算される点も重要なポイントです。
2. 給与と株式収益の合算について
質問者が抱えている疑問のひとつは、給料と株の収益が合算されるかどうかです。確定申告を行う際、給与所得（サラリーマンの収入）と株式の収益は別々に扱われるわけではなく、合算されて総所得金額が判断されます。そのため、仮に株で得た収益が16万円であっても、他の収入と合算して20万円を超える場合、確定申告をする必要があります。
3. 楽天証券での年間損益計算書の使い方
楽天証券では、年間損益額を把握することができますが、この損益額に基づいて確定申告が必要かどうか判断します。質問者の場合、年間損益額が＋168,453円となっているため、確定申告を行うべき状況です。確定申告サポート機能を利用して申告に必要な情報を整理することができます。
4. 20万円以下の収益でも確定申告が必要なケース
例えば、年収が高い場合や、他の副収入がある場合には、株式の利益が20万円以下でも申告が必要です。税法上、給与所得と合わせた総所得金額が20万円を超える場合、確定申告を行わなければなりません。また、株式の損失がある場合には損益通算を行い、税金を軽減できることもあります。
5. まとめ：確定申告が必要な場合
結論として、株の収益が20万円以下であっても、給与と合算した場合に総所得が20万円を超える場合は、確定申告を行わなければなりません。また、損益通算や税額控除を活用するためにも、申告が有利になる場合があります。必要に応じて、税理士に相談するのも一つの方法です。
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