繰上げ受給と確定申告の必要性: 61歳で年金受給者が知っておくべきこと

年金受給を開始し、仕事をしている場合、確定申告が必要かどうかは重要な問題です。特に、繰上げ受給をしている場合や、年収が一定額を超えている場合には注意が必要です。この記事では、年金受給者としての確定申告の要否や、年金受給額と税金について詳しく解説します。

確定申告が必要かどうか

年金を受け取る際、仕事の収入がある場合、確定申告が必要かどうかは基本的に年収や年金の額に依存します。質問者の場合、年金から税金が引かれていないとのことですが、確定申告をしないといけないかどうかは年収が影響します。

一般的に、給与所得がある場合は、年末調整で税金がすでに調整されるため、確定申告は不要です。しかし、年金を受け取る場合には、年金収入が課税対象となることもあります。特に、年金が繰上げ受給であり、収入が一定額を超えている場合には、確定申告を行う必要が出てくる場合があります。

年金と税金について

年金は課税対象となる収入であり、税金がかかる場合があります。しかし、質問者が述べたように、年金から税金が引かれていない場合、年金の額が非課税限度内であるか、税務署での手続きが必要ない場合も考えられます。

年金受給者は、年金収入と仕事の収入の合算が基準額を超える場合に確定申告を求められることがあります。2025年の場合、年金と給与収入の合計が一定額を超えると、所得税が課税され、確定申告が必要になります。

確定申告の手続きについて

確定申告が必要な場合、申告は翌年の2月16日から3月15日の間に行います。申告を通じて税額の過不足を調整することができます。年金から税金が引かれていない場合でも、必要な申告を行うことで、過剰に支払った税金を還付してもらえる場合もあります。

確定申告を通じて、自身の収入と税金について正確に把握し、税金の負担を軽減することができます。

まとめ: 確定申告が必要なケース

質問者が述べたように、年金を受け取りつつ働いている場合、年収が一定額を超えない限り、確定申告は不要な場合が多いです。しかし、年金の額や収入の合計により、税金が課税される場合があるため、確定申告の必要性をしっかりと把握しておくことが重要です。自分の状況に応じた対応を行い、必要に応じて確定申告を行いましょう。