任意継続と国民健康保険、フリーランスが選ぶべき保険の最適解とは？

会社を退職し、フリーランスとして新たなキャリアをスタートするときに必ず直面するのが「健康保険をどうするか」という選択です。中でも「任意継続保険」と「国民健康保険」のどちらを選べば得なのか迷う方は少なくありません。本記事では、両者の仕組みや違い、収入に応じた選択のポイントを詳しく解説します。

任意継続保険と国民健康保険の基本的な違い

任意継続保険とは、退職後も最長2年間、会社員時代に加入していた健康保険（協会けんぽや健康保険組合）に引き続き加入できる制度です。保険料は全額自己負担（労使折半ではなくなる）になりますが、給与が少なかった人にとっては割安なことも。

一方、国民健康保険は市区町村が運営するもので、前年の所得を基に保険料が決まるため、フリーランスとしての収入が高くなると保険料も高額になる傾向があります。

任意継続は保険料が一定のため、将来的に年収が増えることがわかっている場合には有利になる可能性があります。一方、国保は翌年から所得に応じて保険料が変動するため、事前にシミュレーションしておくことが重要です。

たとえば前年の所得が200万円であれば、国保は年額20万円前後になることがありますが、任意継続は月額3万円（年36万円）などのケースもあります。

任意継続は原則として家族（扶養）も継続して保険に入ることができますが、扶養条件が退職後も継続される点に注意が必要です。一方、国保は家族全員がそれぞれ被保険者となり、それに応じた保険料が発生します。

家族構成や扶養者の有無によって、両者で年間数万円単位の差が出ることもあるため、ケース別で比較するのがベストです。

退職翌日から20日以内に申請しないと、任意継続への加入はできません。この期間を過ぎると自動的に国民健康保険の選択肢しかなくなります。事前に加入条件や保険料をチェックし、退職時に手続きできるように準備しておきましょう。

たとえば、Aさんは年収が退職後500万円になる予定で、任意継続では月額3万円（年36万円）、国保では年額45万円と試算されました。この場合、任意継続のほうが年間9万円お得という結果になります。

一方、Bさんは年収200万円以下で、前年の所得も少ないため国保のほうが年間10万円程度安くなりました。低所得の場合は国保の軽減制度を受けられることもあるので、忘れずに確認を。

任意継続と国民健康保険、どちらが「お得」かは年収・家族構成・将来の見通しによって異なります。重要なのは、実際の保険料を両方で試算して比較すること。そのうえで、自分のライフスタイルや収入にあった制度を選ぶことが、フリーランス生活を安心して始める第一歩となります。