e-Taxでの確定申告における株式所得と医療費控除の取り扱いについて

確定申告を初めて行う際に、株式の譲渡所得や配当所得、そして医療費控除の申請について悩む方も多いです。本記事では、e-Taxを使った確定申告の際の基本的な流れと、特に株式所得や配当金の取り扱い、医療費控除を受ける方法について、初心者向けに解説します。

確定申告の基本的な流れ

確定申告は、自分自身の1年間の所得に対して税金を申告する手続きです。通常、給与所得以外に収入がある場合や、医療費控除を受けたい場合には申告が必要となります。特に、株式や配当などの投資所得がある場合、税金の申告方法に関して注意が必要です。

確定申告をする際には、e-Taxを使ってオンラインで申告を行うことができます。e-Taxでは、必要な情報を入力することで、税金の計算や控除額などを自動で計算してくれますが、入力内容には正確な情報を入力することが重要です。

上場株式等の譲渡所得について、特定口座（源泉徴収あり）の場合、通常は申告不要となります。これは、証券会社がすでに税金を差し引いているためです。しかし、確定申告で還付を受けたい場合や、医療費控除など他の控除を適用したい場合には、申告を行うことが必要です。

質問者様のケースでは、還付額が異なる理由は、総合課税と申告分離課税を選択することによる違いです。申告分離課税を選択すると、譲渡所得や配当金がそれぞれ別に課税され、総合課税を選ぶと全体の所得に対して一括で課税されます。総合課税にすることで、配当金に関しては税金が還付される場合があります。

医療費控除は、年間の医療費が一定額を超えた場合に受けられる控除です。医療費控除を受けるためには、医療費の領収書などの証拠を揃え、確定申告で申請する必要があります。医療費控除は、総合課税の中で所得から控除する形で反映されるため、申告時に入力を忘れないようにしましょう。

もし、医療費控除を受けたことで還付金が発生した場合、その額は、通常の所得税の還付と合わせて戻ってきます。このため、確定申告の際には、医療費控除と株式や配当金の所得税を正しく入力することが大切です。

FX取引による損失がある場合、その損失は他の譲渡所得と相殺することができます。これを「損益通算」と呼びます。FX取引の損失を申告することで、他の所得から控除され、納税額が減少する場合があります。

もし今年度FX取引で損失がある場合、その損失を譲渡所得と通算して税金を軽減できる可能性があるため、確定申告時にFXの損失も正しく申告することを忘れないようにしましょう。

確定申告は、株式や配当所得を申告する場合に重要な手続きですが、医療費控除やFX損失の申告を通じて還付を受けることができる場合があります。特に、申告分離課税と総合課税の選択肢を理解し、適切な申告方法を選ぶことが、税金を有利に進めるポイントです。

申告時には、証券口座の取引明細や医療費の領収書、FXの取引履歴をきちんと揃え、正しい入力を行いましょう。また、還付額や申告の内容について疑問がある場合は、税理士に相談するのも一つの手です。