iDeCoの金額変更後、保険料控除申告書に記載する金額について

iDeCoの金額変更を行い、新しい金額が適用されたにもかかわらず、保険料控除申告書に記載する金額について迷うことがあるかもしれません。ここでは、金額変更後に保険料控除申告書にどの金額を記入すべきか、さらに新しいハガキを待つべきかについて説明します。

iDeCoの金額変更後に保険料控除申告書に記載すべき金額

iDeCoの掛金金額が変更された場合、保険料控除申告書に記載する金額は基本的に変更後の金額になります。特に、変更が11月から適用されている場合、12月からの掛金額が新しいものとなり、その金額を記入することが適切です。

しかし、現在持っているハガキの金額が古いままであっても、記載すべき金額は新しい金額であるため、申告書に低い金額を記入して問題ないことが多いです。ハガキの内容が反映されていない場合でも、税務署は実際に支払った金額を基に控除を行います。

新しいハガキを待つかどうかは、その時点で急いで申告書を提出する必要があるかどうかによります。急ぎで申告書を提出する場合、新しいハガキを待つ必要はなく、実際の支払い額を記載することが一般的です。ただし、次の年に控除の確認があった場合に証拠として新しいハガキを使用する方が確実性が増すこともあります。

新しいハガキを待つことができるのであれば、正式なハガキが届くのを待って、その内容を基に申告書に記載するのも一つの方法です。ただし、ハガキの遅延による申告期限の問題がないように注意が必要です。

申告書に記載する金額は、実際の掛金額を元に計算されます。もし金額変更後に申告書を提出する必要がある場合は、変更後の金額を記入することが基本です。例えば、iDeCoの掛金額が引き下げられた場合、引き下げ後の金額を申告書に記入することで、正しい控除を受けることができます。

申告書に記載する際、記入内容が変更後の掛金に一致しているかを確認し、不安な場合は税理士などに確認するのも良いでしょう。

iDeCoの金額変更後、保険料控除申告書に記載する金額は変更後の金額を記入するのが基本です。もし新しいハガキが届いていない場合でも、変更後の金額を基に申告書を提出することができます。新しいハガキを待つかどうかは申告のタイミングに応じて判断し、できるだけ早めに申告書を提出することをお勧めします。