初めての年末調整で生命保険控除を申告する方法と注意点

年末調整で生命保険控除を申告する際、初めての経験では戸惑うことが多いかもしれません。生命保険控除には上限額が設定されているため、家族分も含めて申告する場合は、控除額のルールや申告方法を正しく理解しておくことが大切です。この記事では、生命保険控除の申告方法や上限額について、分かりやすく解説します。

1. 生命保険控除とは？

生命保険控除とは、支払った生命保険料の一部を所得から差し引くことができる控除のことです。これにより、支払う所得税や住民税が減るメリットがあります。控除の対象には主に「一般の生命保険料」「介護医療保険料」「個人年金保険料」の3つのカテゴリがあります。

生命保険料控除にはそれぞれのカテゴリごとに控除の上限額が設けられています。ここでは、一般の生命保険料と介護医療保険料について説明します。

質問にある通り、支払額が一般で17万円、介護で64万円の場合でも、上限額が決まっているため全額控除されるわけではないことに注意が必要です。

家族の生命保険をあなた名義で支払っている場合、あなたがその支払額をまとめて申告することが可能です。年末調整で申告する際、全員分の生命保険料控除証明書を提出することで申告が完了します。

ただし、家族ごとに個別で申告したい場合は、それぞれの名義で支払った保険料を別々に申告する必要があります。申告する際に、各保険会社から送付される控除証明書をきちんと準備し、間違いがないよう確認してください。

生命保険控除を年末調整で申告する手順は、次の通りです。

勤務先で年末調整が行われ、最終的な控除額が計算されます。ここで、生命保険料控除の適用を受けることができます。

生命保険料控除を申告する際は、支払額が多くても控除には上限があることを忘れないようにしましょう。また、家族分をまとめて申告する場合も、証明書をしっかり確認し、正確に記入することが大切です。初めての年末調整で不安な場合は、早めに準備を始め、わからない点は税務署や専門家に相談することをお勧めします。