確定申告の生命保険控除、新生命保険料と旧生命保険料の区別がつかない場合の対処法

確定申告を行う際に、生命保険料控除の区分が必要ですが、年末調整で既に生命保険料関係書類を提出している場合、申告書の第二表に記載すべき新旧の生命保険料を区別する方法について悩む方も多いです。この記事では、生命保険料の区別がつかない場合の対処法を解説します。

生命保険料控除の新旧の区別方法

年末調整で提出した生命保険料に関する書類がある場合でも、確定申告では新旧の生命保険料を区別して記載する必要があります。新生命保険料と旧生命保険料の区別がつかない場合、まずは保険会社からの証明書や明細書を確認しましょう。これらには、新契約か旧契約かが明記されていることが一般的です。

生命保険料控除証明書には、契約内容が記載されており、契約年数や契約の種類（新契約・旧契約）も明示されています。証明書に基づいて、新生命保険料と旧生命保険料を確認し、確定申告書に正確に記載しましょう。

証明書に新旧の区別が不明確な場合、保険会社に直接問い合わせを行うことをお勧めします。保険会社は、過去に契約した内容や契約の変更履歴を記録しているため、正しい情報を提供してくれるでしょう。

確定申告における生命保険料控除の新旧区別は、証明書を元に確認することが重要です。区別が難しい場合は、保険会社に問い合わせて必要な情報を得ることが大切です。確定申告を正しく行うために、生命保険料に関する書類を整理し、必要に応じて専門家に相談することも検討しましょう。