公的年金受給者の扶養親族等申告書提出の必要性について

地方公務員を退職した年金受給者の方から、「令和8年分公的年金等の受給者の扶養親族等申告書」についての疑問が寄せられました。この記事では、年金受給者の扶養親族等申告書の提出要否について、過去の変更点や確定申告との関係について解説します。

扶養親族等申告書提出の必要性

毎年、年金受給者向けに送られてくる「扶養親族等申告書」。この書類は、所得税や住民税の控除を受けるために必要な情報を提供するために提出します。過去には、就職していない人は提出する必要がない場合が多かったものの、最近では手続きが変更されるケースもあります。

特に、確定申告をしている場合や年金受給者である場合には、申告書の提出の要否が変わることがあります。具体的にどのケースが対象になるのか、確認が必要です。

確定申告と扶養親族等申告書の関係

確定申告をしている場合、基本的には扶養親族等申告書の提出は不要という取り決めがあります。確定申告を通じて、扶養親族に関する情報を提供するため、税務署側ですでに必要な情報が把握されています。そのため、年金受給者であっても確定申告をしていれば、申告書の提出を省略できることがあります。

しかし、申告書が求められる理由として、年金受給者でも確定申告をしない場合があり、その場合は提出が必要となることもあります。実際にどのように手続きを進めるかは、税務署や年金の担当者に確認することが推奨されます。

今年からの変更点について

「令和8年分公的年金等の受給者の扶養親族等申告書」について、以前とは提出対象者が変わった場合があります。過去には、就職していない人は提出不要とされていましたが、最近では扶養親族等申告書の提出が必要とされるケースも増えてきています。

この変更は、申告手続きを簡便にし、確実に控除を適用するための一環として行われています。もし提出要否が不明な場合は、書類に記載されている連絡先に問い合わせるとよいでしょう。

まとめ

年金受給者として「扶養親族等申告書」が届いた場合、その提出が必要かどうかは確定申告をしているかどうか、また今年からの変更点に関わるかどうかに依存します。確定申告を行っている場合、基本的には提出不要ですが、変更点により必要となることもあります。申告書に関する疑問点は、税務署に確認することで確実に解決できます。