ヤマワケエステートの利益は扶養の130万円の壁に該当する？税金・社会保険の観点から解説

ヤマワケエステートを通じた不動産クラウドファンディング投資で得た利益が、扶養控除や社会保険の「130万円の壁」にどう影響するのか気になる方は少なくありません。ここでは、投資収益と扶養の関係を税制・社会保険の観点から詳しく解説します。

扶養の「130万円の壁」とは何か？

130万円の壁とは、健康保険における扶養認定基準で、年間収入が130万円（60歳未満かつ障害者でない場合）を超えると、被扶養者として配偶者等の社会保険に入ることができず、自分で健康保険に加入しなければならなくなるラインのことです。

この基準は「給与所得や事業所得などの継続的な収入」が対象であり、資産運用や投資による利益が対象になるかは別の判断が必要です。

ヤマワケエステートは、匿名組合型クラウドファンディングを採用しており、出資者が受け取る分配金は、税制上「雑所得」または「配当所得」に該当するケースが多いです。給与収入ではないため、原則として社会保険上の収入（=被扶養者認定の対象）には含まれません。

ただし、雑所得が継続的で年間130万円を超えるような場合、保険者によっては「生計維持が可能」とみなされ、扶養認定が外れる可能性もゼロではありません。判断は健康保険組合ごとに異なるため、事前の確認が重要です。

税務上の「配偶者控除」や「配偶者特別控除」の対象となるかどうかは、「合計所得金額」で判断されます。ヤマワケエステートで得た利益が年間48万円（給与のみなら103万円）を超えると、配偶者控除が受けられなくなる可能性があります。

たとえば、分配金が50万円で他に収入がない場合、所得税法上の「合計所得金額」は50万円となり、配偶者控除の対象外になります。控除の枠が狭くなるため、税制メリットが薄れる点に注意が必要です。

たとえば、ヤマワケエステートで年間60万円の分配金を受け取った場合。

ただし、毎年安定して多額の収益があると判断が変わる可能性があるため、協会けんぽや会社の健康保険組合へ確認をおすすめします。

ヤマワケエステートでの利益が年間48万円や130万円を超えそうな場合、確定申告の準備が必要になります。また、以下のような対策を検討することも有効です。

扶養にこだわらず、トータルで見た手取りや保障面を考慮することも大切です。

ヤマワケエステートで得た利益は、原則として給与収入ではなく「雑所得」扱いとなるため、社会保険上の130万円の壁には該当しない可能性が高いです。ただし、金額が多く継続的な場合は例外もあり、健康保険組合の判断に委ねられる点に注意が必要です。

税制上は、所得が48万円を超えると配偶者控除が使えなくなるため、分配金額と他の所得を合算して適切な判断をしましょう。扶養判定の境界にいる場合は、専門家への相談や各種窓口への問い合わせが安心です。