確定申告が必要かどうか確認するための基準：年金と給与がある場合

確定申告が必要かどうかは、年金や給与の合計額、控除額、その他の所得によって決まります。ここでは、年金240万円と給与299万円を受け取っている場合の確定申告について解説します。

1. 確定申告が必要かどうかの基準

確定申告が必要かどうかは、まずその年の合計所得金額が基準となります。一般的に、年金や給与を受け取っている場合でも、所得額が一定の基準を超えると確定申告が必要になります。

年金を含む所得金額が一定額を超えると、税金を納める必要があります。年金受給者の場合、年金以外に給与所得があるときは、給与に対して源泉徴収されていない税金を納める必要があります。

質問者の場合、年金240万円と給与299万円を合わせた金額は、539万円です。この金額が課税対象となるかどうかを確認するために、所得控除や税額控除を考慮する必要があります。

例えば、基礎控除やその他の控除が適用されると、実際に課税される所得は少なくなるため、納める税金も減ります。しかし、一定以上の所得がある場合には、確定申告が必要です。

確定申告では、基礎控除のほかにも、医療費控除や扶養控除などさまざまな控除があります。年金や給与所得がある場合、これらの控除を適用して所得税を軽減することが可能です。

特に、医療費や寄付金などがある場合は、確定申告をすることで税金を戻してもらえる場合があります。控除の適用を受けるためには、確定申告を行うことが重要です。

給与所得者でも確定申告が必要な場合があります。特に、年金と給与を合わせて収入がある場合や、給与以外に副収入がある場合、一定の条件を満たすと確定申告が求められます。

例えば、年金収入がある場合で、その金額が一定額を超える場合、年金控除などを受けるためにも確定申告を行う必要があります。その他、経費を計上することで税額を減らすことができます。

年金240万円と給与299万円の場合、所得合計が539万円となり、確定申告が必要かどうかは控除額によって決まります。年金と給与両方を受け取っている場合でも、申告することで税額控除を受けることができるため、正確な申告が重要です。自身の所得と控除額をしっかりと確認し、適切な確定申告を行いましょう。